С наступлением налогового сезона многие супружеские пары ищут способы максимизировать свои накопления на пенсию и налоговые льготы в последний момент. И если один из супругов не работает, то они могут упустить возможность вложить пенсионные активы на свое имя, не говоря уже о снижении возможностей налогового отсроченного роста для пары.
Одна из стратегий, которая остается доступной в 2024 году: Внесение взносов в супружеский ИРА. Это может быть выгодно для пар, где один супруг зарабатывает значительно меньше другого, или даже не имеет дохода вообще. Вот как это работает.
Как вклады супругов в IRA могут удвоить ваши налоговые льготы на пенсию
Лимиты взносов в IRA на 2023 год составляют $6,500 для лиц моложе 50 лет и $7,500 для лиц в возрасте 50 лет и старше. Вы можете вносить взносы в IRA на 2023 год до неотложного федерального налогового срока (для доходов, полученных в 2023 году). Обычно вы можете вносить взносы только до этих лимитов для своего собственного IRA, что означает, что у вас должен быть доход, позволяющий вам это сделать. И как всегда, вы можете и должны максимально использовать эти лимиты, если это возможно. Однако, с супружеским IRA ваш супруг также может вносить взносы до лимита на IRA под вашим именем.
Это эффективно удваивает сумму, которую ваша семья может отложить на ИРА (до налогов или Рот) каждый год. Единственное требование — чтобы супруг, владеющий ИРА, имел достаточный заработок, чтобы покрыть обе взносы.
Например, допустим, Алекс зарабатывает $100,000 в год, а ее муж Кевин является домохозяином без дохода. Алекс может внести $6,500 на свой собственный ИРА. Она также может внести $6,500 на ИРА, зарегистрированный на имя Кевина. Это в общей сложности $13,000, которые семья теперь может сохранить на ИРА, а не только ограниченные $6,500 Алекс.
Как работают супружеские ИРА
Супружеский ИРА на самом деле не является отдельным типом счета ИРА — скорее, это просто традиционный ИРА или Рот ИРА, открытый на имя супруга, у которого мало или нет дохода. Это может включать в себя тех, кто заботится о детях или других членах семьи, работников, вернувшихся в школу, или людей, покинувших рабочую силу по другой причине.
Чтобы иметь право на супружеский ИРА, вам нужно соответствовать нескольким требованиям:
Вы должны подать налоги как «совместное подача в качестве супругов».
Зарабатывающий/вкладывающий супруг должен зарабатывать достаточно, чтобы покрыть взносы как на свой собственный ИРА, так и на счет супруга.
В случае с Ротшильдами существуют ограничения на взносы, основанные на доходах, а также ограничения на налоговые вычеты для традиционных ИРА, основанные на вашем налоговом статусе. Это может повлиять на выбор типа счета.
Один из ключей к супружескому ИРА заключается в том, что собственность остается у лица, указанного в аккаунте, независимо от того, кто из супругов вносит средства. Это также означает, что существующий ИРА, пополненный во время трудовой деятельности владельца аккаунта, может функционировать как супружеский ИРА, если это лицо больше не получает доход и их партнер просто вносит вклады на их счет.
Нижняя линия
Для квалифицированных пар можно использовать супружеский ИРА, чтобы удвоить свои взносы в традиционные индивидуальные пенсионные счета (ИРА), даже если только один из партнеров имеет доход, и вычет общей суммы в размере $13,000 (вместо $6,500 для индивидуального заработка) для 2023 года, при условии, что это будет сделано до 15 апреля. Так что у супружеских пар все еще есть время сделать взносы в супружеский ИРА и удвоить свои налогово-льготные пенсионные накопления — просто убедитесь, что указываете, для какого супруга предназначены взносы при отправке средств вашему провайдеру ИРА.
С небольшим планированием, эта стратегия супружеского ИРА может значительно увеличить пенсионные сбережения многих семей. И вы можете получить немедленное налоговое вычетание на ваши налоги, если внесете взносы до налогового дня, поэтому не упускайте эту налоговую льготу.
